In den letzten Jahren hat sich die Rechtsentwicklung in der bAV ständig beschleunigt. In diesem Webinar schauen wir uns neuere Entwicklungen z.B. der Rechtsprechung detailliert an und fragen uns auch, was neuere Urteile in der Praxis bedeuten. Damit ergänzt dieses Webinar die ständige Beobachtung und Lektüre von neueren Urteilen. Es findet ca. 3-4 mal pro Jahr statt. IDD-Weiterbildungszeit: Mit der Teilnahme an unseren Webinaren können im...

Das Webinar befasst sich insbesondere mit der Frage der Wertgleichheit bei der Übertragung von Versorgungsanwartschaften (§ 4 BetrAVG/ „Portabilität“) beim Arbeitgeberwechsel. Sowohl bei der einvernehmlichen Übertragung nach § 4 Abs. 2 BetrAVG als auch beim Übertragungsanspruch nach § 4 Abs. 3 BetrAVG muss der neue Arbeitgeber eine „wertgleiche Zusage“ erteilen. Hier stellt sich insbesondere die Frage, ob Bedingungen (Rechnungszins etc.) des...

Am 1.1.2018 ist das neue Investmentsteuergesetz in Kraft getreten. Ist dem Gesetzgeber hiermit der große Wurf geglückt? Mit welchen neuen Regelungen müssen sich nun Anleger und Berater auseinandersetzen? Das neue Investmentsteuergesetz strahlt auf eine Vielzahl von Kapitalanlagen aus, ob z. B. Depot, Direktanlagen oder Versicherungen. Durch die Vielschichtigkeit der Besteuerung bei den verschiedenen Kapitalanlagen, hat die Besteuerung immer...

Einführung DSGVO Datenschutz als Compliance-Maßstab Bedeutung der Umsetzung der DSGVO bei der bAV-Vermittlung Umsetzung in 11 Einzelschritten: 1. Der Datenschutzbeauftragte 2. Überprüfung Website und E-Mails 3. Erfüllung der Informationspflichten 4. Einwilligungserklärungen einholen oder überarbeiten 5. IT-Sicherheit, Technisch-organisatorische Maßnahmen („TOM“) 6. Allgemeine Datenschutzprinzipien 7. Verfahrensverzeichnis 8. Folgenabschätzung...

Die Versorgung von Gesellschafter-Geschäftsführern (GGF) steht seit jeher im Fokus von Rechtsprechung und Finanzverwaltung. Die Hürden für die steuerliche Anerkennung von GGF-Versorgungszusagen sind hoch. Immer wieder gibt es neue Entwicklungen, die es in der Praxis zu beachten gilt. In der Webinar-Reihe werden Sie über neue Rechtsprechung, Verlautbarungen der Finanzverwaltung sowie aktuelle Erfahrungen aus der Praxis informiert. Es findet ca....

In der Praxis der Auslagerung zeigt sich immer wieder, dass kein Fall wie der andere ist. Es gibt quasi keinen Standard. Durch die vielfältigen Kombinationsmöglichkeiten der Durchführungswege, Anforderungen von Unternehmen und Steuerberater aber auch Herausforderungen an die Umsetzung mittels Versicherungstarifen, beinhaltet jeder Vorgangin irgendeiner Form eine oder mehrere Herausforderungen. Darüber hinaus können rechtliche Änderungen zu...

Seit 2015 werden die Rentenbescheide neu gestaltet - sie sollen kürzer, verständlicher und übersichtlicher werden. Das Ziel: der Versicherte soll sich schneller in den Unterlagen zu Recht finden und auf einen Blick seine Rentenansprüche ersehen können. Doch es gibt auch Kritik an den Veränderungen: einige Anlagen zum Bescheid sind gekürzt worden, so dass für Fachleute wichtige Berechnungen zur Ermittlung der Entgeltpunkte nicht mehr...

Die Immobilie wird als Asset im Portfolio des Vermögensaufbaus immer wichtiger. Auch Mittelständler nutzen die Immobilie im Privaten und Betrieblichen verstärkt als Bestandteil der Altersversorgung. Aber wie strukturiert man eine Immobilienverwaltung? Welche zivil- und steuerrechtlichen Rahmenbedingungen sind zu beachten? Welche steuerrechtlichen Chancen liegen in der Gestaltung von Immobilienstrukturen? Viele Fragen – ein Webinar: Nutzen Sie...

Im Rahmen der Globalisierung erstellen immer mehr auch kleinere mittelständische Unternehmen freiwillig oder auch verpflichtend einen internationalen Jahresabschluss. Was ist ein internationaler Jahresabschluss? Wann und wofür wird der benötigt? Und welche Unterschiede gibt es zum deutschen HGB-Jahresabschluss? Wir beleuchten diese und weitere Fragen durch die Brille der betrieblichen Altersversorgung. Wir zeigen auf, wie...

Die zentralen Herausforderungen für das Unternehmen, den beteiligten Vermittler, aber auch den Versorgungsträger werden an Praxis-Beispielen dargestellt. Neue Rechtsprechung, das BetrAVG und Gesetzesanpassungen fordern immer wieder Aktualisierung. Das Webinar soll den Blick auf die personellen Abwicklungsprozesse der bAV Abwicklung schärfen und eine kompetentere Betreuung der Kunden ermöglichen. Hiermit sollen Sie Wettbewerbsvorteile zur...

„Wer wüsste, wie Würste und Gesetze gemacht werden, der könnte nachts nicht mehr ruhig schlafen“. Dieser Satz wird Otto von Bismarck zugeschrieben und lässt sich durchaus auch auf die VersVermV sowie die FinVermV übertragen. Während die VersVermV seit dem 20.12.2018 in Kraft getreten ist verzögert sich nach derzeitigem Stand (29.04.2019) die Verabschiedung der FinVermV. Die VersVermV enthält einige Neuerungen (§ 15 Kundenerstinformation; § 7...

„Wer wüsste, wie Würste und Gesetze gemacht werden, der könnte nachts nicht mehr ruhig schlafen“. Dieser Satz wird Otto von Bismarck zugeschrieben und lässt sich durchaus auch auf die VersVermV sowie die FinVermV übertragen. Während die VersVermV seit dem 20.12.2018 in Kraft getreten ist verzögert sich nach derzeitigem Stand (29.04.2019) die Verabschiedung der FinVermV. Die VersVermV enthält einige Neuerungen (§ 15 Kundenerstinformation; § 7...